Black and white encashment as illegal forms of cash withdrawal in the Russian shadow market

Cover Page

Cite item

Full Text

Open Access Open Access
Restricted Access Access granted
Restricted Access Subscription or Fee Access

Abstract

The author identifies two types of illegal cash withdrawals: black and white encashment. With white encashment, tax evasion occurs; in turn, the money chain continues to comply with the form of the law. With black encashment, the goal is to withdraw assets in any form of money (usually cash or cryptocurrency), but the withdrawn funds remain criminal. In order to determine the cost of services for illegal cashing, the shadow Internet platform Darkmoney was analyzed. In the course of the study, the factors determining the specifics of the white encashment service were analyzed. Its risks and profitability are characterized. The following author's hypothesis is presented: the cost of the white encashment service increases, the state's ability to identify suspicious transactions decreases. The study of the economic characteristics of the simultaneous use of money laundering and encashment services by participants in the shadow market can be considered a promising area for future research.

About the authors

Andrey Andreevich Aksentyev

Perspektiva LLC

Email: Anacondaz7@rambler.ru

References

  1. 1. Мамаев М. Обналичивание денежных средств: уголовно-правовая оценка // Законность. – 2006. – № 3. – c. 38–40.
  2. 2. Анализ системы вывода денежных средств, похищенных у граждан РФ. Проблемы и меры. Sber Cyber Security. – 31 с. [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.ru//common/img/uploaded/kibrary/investigations/drops.pdf (дата обращения: 17.11.2023).
  3. 3. Дульская Е.Г. Использование специальных знаний для выявления незаконного обналичивания денежных средств как способа вывода активов // Вестник Университета имени О.Е. Кутафина. – 2018. – № 7. – c. 169–177. – doi: 10.17803/2311-5998.2018.47.7.169-177.
  4. 4. Лозовский Д.Н. Некоторые аспекты расследования незаконного обналичивания денежных средств // Юридический вестник Кубанского государственного университета. – 2020. – № 2. – c. 81–85.
  5. 5. Введенский А.Ю. Незаконное обналичивание денежных средств как угроза экономическому росту и проблема уголовно-правовой квалификации // Вестник Белгородского юридического института МВД России. – 2023. – № 1. – c. 32–35.
  6. 6. Соловьев И.Н. О некоторых мерах противодействия обналичиванию денежных средств // Налоговая политика и практика. – 2011. – № 3. – c. 10–15.
  7. 7. Изутина С.В. Обналичивание денежных средств через ИП: особенности и последствия // Экономика. Право. Общество. – 2018. – № 3. – c. 122–129.
  8. 8. Зимовец А.В., Синиченко О.А., Ханина А.В., Козлов Д.Т. Легализация доходов, полученных преступным путем: обзор типовых схем и анализ тенденций // Теневая экономика. – 2023. – № 3. – c. 277–296. – doi: 10.18334/tek.7.3.119144.
  9. 9. Крестовский И.А. Противодействие легализации преступных доходов путём пресечения сомнительных операций по обналичиванию денежных средств // Путеводитель предпринимателя. – 2017. – № 35. – c. 199–204.
  10. 10. Радюкова Я.Ю., Беспалов М.В., Сутягин В.Ю. Анализ схем проведения сомнительных операций и методы борьбы с ними // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. – 2018. – № 6. – c. 77–81.

Supplementary files

Supplementary Files
Action
1. JATS XML
Download