Операции с криптовалютой через призму законодательства о ПОД/ФТ
- Авторы: Алексеева Д.Г.1, Волков А.Ю.1
-
Учреждения:
- Финансовый университет при Правительстве РФ
- Выпуск: Том 14, № 3 (2021)
- Страницы: 225-228
- Раздел: Статьи
- URL: https://journals.eco-vector.com/2072-3164/article/view/531269
- ID: 531269
Цитировать
Открытый доступ
Доступ предоставлен
Аннотация
Цель исследования. Развитие технологий привело к усложнению схем отмывания доходов, полученных преступным путем. Помимо операций с обычными денежными средствами мошенники все чаще используют для своей противоправной деятельности различные виртуальные активы, в частности, криптовалюту. ФАТФ и российские регуляторы в области денежного рынка обращают внимание на необходимость усиления борьбы с отмыванием средств в данной области. Огромную роль в этой борьбе занимает создание необходимой правовой основы и доктрины ПОД/ФТ в сфере виртуальных валют. Выводы. В результате проведенного исследования авторы приходят к выводу о наличии множества пробелов в российском законодательстве, затрудняющих создание эффективной системы борьбы с отмыванием денежных средств посредством криптовалют. Делается вывод о том, что в национальном законодательстве отсутствует регулирование отдельных типов криптовалют, приводящее к тому, что операции с ними, равно как участники данных операций находятся вне правового регулирования и контроля, что в свою очередь нарушает Рекомендации ФАТФ.
Ключевые слова
Полный текст
Об авторах
Диана Г. Алексеева
Финансовый университет при Правительстве РФ
Email: dgalekseeva@fa.ru
д-р юрид.наук, профессор, руководитель департамента международного и публичного права Москва, Россия
Андрей Ю. Волков
Финансовый университет при Правительстве РФ
Email: andreyka_volkov_99@inbox.ru
Юридический факультет Москва, Россия
Список литературы
- Долгиева М.М. Противодействие легализации преступных доходов при использовании криптовалюты // Вестн. Том. гос. ун-та. 2019. № 449. С. 213-218.
- ЦБ РФ оценил теневой оборот московских рынков в 600 миллиардов. [Электронный ресурс] // URL: https://www.rbc.ru/ finances/12/04/ 2018/5acf26f59a79471ae61bfbc9 (дата обращения: 13.03.2021).
- Виртуальные активы получили криминальное определение. Верховный суд признал криптовалюту одним из средств отмывания денег [Электронный ресурс] // URL: https://www.rbc. ru/society/26/02/2019/5c74f3fa9a 7947500e19cd24 (Дата обращения 13.03.2021)
- Постановление Пленума Верховного суда Российской Федерации от 07.07.2015 № 32 «О судебной практике по делам о легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, и о приобретении или сбыте имущества, заведомо добытого преступным путем» [Электронный ресурс] URL: https://rg.ru/2015/07/13/sud-dok.html (дата обращения 13.03.2021)
- [Электронный ресурс] // URL: http://www.cbr.ru/press/int/ rossiyskaya-gazeta-26-09-2018/#highlight=кэшбери (дата обращения: 13.03.2021)
- Федеральный закон от 31.07.2020 № 259-ФЗ «О цифровых финансовых активах, цифровой валюте и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»
- [Электронный ресурс] // URL: https://www.cnews.ru/ news/top/2020-11-12_rossiyan_nachnut_sazhat_v_tyurmu (дата обращения: 13.03.2021)
- Мошенничество с криптовалютой [Электронный ресурс] // URL:https://www.tadviser.ru/index.php/%D0% A1%D1%82%D0% B0%D1%82%D1%8C%D1%8F:%D0%9C%D0%BE%D1%88%D0%B5%D0%BD%D0%BD%D0%B8%D1%87%D0%B5%D1%81%D1%82%D0%B2%D0%BE_%D1%81_%D0%BA%D1%80%D0%B8%D0%BF%D1%82%D0%BE%D0%B2%D0%B0%D0%BB%D1%8E%D1%82%D0%BE%D0%B9 (дата обр. 13.03.2021)
- Использование криптовалюты в преступной деятельности и криминале: факты и цифры // URL: https://yandex.ru/turbo/ mining-cryptocurrency.ru/s/ispol-zovanie-kriptovalyuty-v-prestupnoj-deyatelnosti/ (дата посещения 30.04.2021)
Дополнительные файлы
